CИСТЕМА АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ОСНОВЕ СОВОКУПНОСТИ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ И МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНСТРУМЕНТОВ

Текущий кризис, последние тенденции к гло­бализации экономических явлений и форми­рованию единого информационного и финансово­го мирового потока обусловили появление новой волны дискуссий по поводу роли антикризисного управления в социально-экономическом развитии мира. Антикризисное управление можно рассма­тривать как механизм и как процесс: «Под ста­тической мы понимаем теорию, которая рассма­тривает экономические явления по существу, вне категории изменения их во времени. Наоборот, под динамической мы понимаем ту теорию, ко­торая изучает экономические явления в процессе их изменения во времени. В соответствии с этим для статической точки зрения на экономическую действительность особенно характерной явля­ется концепция равновесия взаимно связанных между собой элементов этой действительности. Наоборот, для динамической точки зрения наи­более характерной будет концепция процесса изменения экономических элементов и их взаи­мосвязей» [Кондратьев Н. Д., 2002, с. 10]. Таким образом, антикризисное управление кредитной организацией в горизонтальной плоскости пред­ставлено на рис. 1.

Антикризисное управление представляет собой механизм, который включает в себя сово­купность инструментов на макроэкономическом и микроэкономическом уровнях. Совокупность макроэкономических и микроэкономических инструментов находится в тесной взаимосвязи. Риски банковской системы представляют со­бой совокупность рисков отдельных кре­дитных организаций. Единственный риск, не связанный с отдельной организацией, - системный риск, то есть риск распростра­нения проблем на всю систему. Внешними и внутренними факторами нельзя управ­лять, можно управлять только рисками, ко­торые данные факторы формируют.

Антикризисное управление представ­ляет собой процесс, который находится в тесной взаимосвязи с деловым циклом организации (рис. 2). По сложности он дол­жен как минимум соответствовать уровню сложности кредитной организации. В слу­чае несоответствия антикризисное управле­ние может оказывать лишь косвенное вли­яние на риски. Каждому этапу жизненного цикла кредитной организации соответствуют раз­ные по типу и сложности риски, что нужно учи­тывать при построении системы антикризисного управления.

Итак, антикризисное управление можно рас­сматривать как процесс и как систему: антикри­зисное управление кредитной организацией - механизм, позволяющий при помощи разрабо­танного инструментария воздействовать на ос­новные факторы риска, возникающие в процессе делового цикла кредитной организации для обе­спечения устойчивого развития при оптимальном соотношении «риск - доходность» с целью пред­отвратить возникновение кризисных явлений, управлять факторами кризиса и минимизировать негативные последствия.

Инструментарий антикризисного управле­ния воздействует в целом на банковскую систе­му и на отдельно взятую кредитную организацию. При этом эффективность его использования в со­временных условиях за­висит от степени внедре­ния инноваций. Во время текущего экономического кризиса наблюдалось сни­жение инвестиций в ин­новации в большинстве стран, например нисходя­щий тренд прослеживался по количеству зарегистри­рованных международных патентов на новую продукцию или технологию (рис. 3).

В целом подъем экономики сопровождается ростом инвестиций в инновации, которые одно­временно являются и основным фактором роста. Политика по стимулированию роста экономики за счет инноваций также проявляется в перераспределении ин­вестиции в инновации по странам мира. На рис. 4 показано распреде­ление долеИ стран в финансирова­нии инноваций по годам.

Вклад азиатских стран в науч­но-исследовательские разработки постепенно увеличивается, тог­да как доля США сокращается - с 40,8% в 2000 году до 26,9% в 2011 году, что также послужило катализатором кризиса.

Интересным представляется также и приори­тетность целей, на достижение которых расходова­лись средства компенсационного пакета (табл. 1).

Помимо стандартных мер по борьбе с кри­зисом (социальная поддержка; инфраструктур­ные проекты: дороги, транспортное сообщение, строительство общественных зданий, высоко­скоростные магистрали; поддержка ключевых отраслей), нашли применение развитие исполь­зования альтернативных источников энергии, инвестиции в исследования и разработки; фи­нансирование новых предприятий, в основе ко­торых лежит идея инновационных технологий.

Если рассматривать значимость инноваций для антикризисного управления, то любая ин­новация вызывает качественный сдвиг управ­ленческого либо производственного процесса (процесса оказания услуг) в системе (рис. 5). В за­висимости от типа инновации будет изменяться управленческий процесс (организационные и ме­тодологические инновации) либо производствен­ный процесс (технологические инно­вации) В любом случае по законам экономики, система будет стремиться к равновесию.     

Помимо макроэкономических ин­струментов (табл. 2) антикризисного управления кредитными организация­ми, существует также достаточно мно­го микроэкономических инструментов, применяемых на уровне отдельной кре­дитной организации (рис. 6).

В зависимости от методики, по­ложенной в основу инструмента анти­кризисного управления, выделяются количественные и качественные ин­струменты. Консалтинговой группой Emst & Young было проведено исследо­вание, как используются количественные инстру­менты антикризисного управления кредитной организацией [Remaking, [s.a.], p. 21-22]. Судя по рис. 7 и 8, чаще всего устанавливаются кре­дитные лимиты и лимиты кон­центрации на контрагентов - традиционные инструменты антикризисного управления кредитными организациями.

Состав основных количе­ственных инструментов ука­зан в табл. 3. К качественным инструментам антикризисного управления кредитными ор­ганизациями относятся вну­тренний контроль, комплаенс, аудит и управление рисками (табл. 4). Вышеперечисленные инструменты охватывают ор­ганизационную составляющую антикризисного управления кредитными организациями.

Классификация инструментов антикризисно­го управления кредитной организацией позволяет выработать определенные подходы к комплекс­ному антикризисному управлению. Как пока­зывают проведенные исследования, кризисные процессы изменили от­ношение к построению внутренних бизнес-про­цессов кредитной органи­зации (рис. 9 и 10). После 2008-2009 годов около 29% опрошенных кредит­ных организаций внесли существенные изменения в системы антикризисного управления. Больше все­го внимания они уделяют системе управления ри­сками, отчетности и навы­кам персонала. Основные проблемы, которые были выявлены в течение эконо­мического кризиса, клас­сифицированы в табл. 5. Комплекс проблем можно представить в виде ие­рархии (рис. 11). Она отражает приоритетность решения проблем: без решения фундаменталь­ных проблем инфраструктурного характера не­возможно справиться с проблемами, связанными с взаимодействием надзорных органов и кредит­ной организации и т. д.

Подходы, ориентированные на точечное воз­действие, ранее применявшиеся в кредитных организациях для выявления основных рисков, показали свою ограниченность. Помимо ком­плексности, управление кредитными организа­циями должно учитывать цикличность как самой кредитной организации, контрагентов кредитной организации и экономики в целом.

Система комплексного антикризисного управ­ления кредитными организациями представлена на рис. 12.

Построение комплексной системы антикри­зисного управления кредитными организациями позволяет выпол­нять следующие функции:

Мониторинг и контроль цикличности на глобальном, макроэкономическом уровнях и на уровне отдельной органи­зации. На глобальном уровне еди­ный статистический орган:

• собирает информацию о внедрении инновационных инструментов антикризисного управления кредитными органи­зациями;
• публикует ежеквартальные отчеты о состоянии глобальной банковской системы, регулирует деятельность системообразую­щих банков;
• регламентирует механизм трансграничного банкротства;
• проводит сценарный анализ глобальной банковской системы и публикует его результаты.

На национальном уровне центральные банки осуществляют сбор информации о внедрении инновационных инструментов анти­кризисного управления, могут применять ма­кроэкономические инструменты антикризисного управления кредитными организациями (продажа кредитной организации, списание долга, продажа здоровых активов и т. д.). На уровне кредитной организации происходит мониторинг цикла непо­средственных контрагентов.

Каждому уровню мониторинга цикличности должна соответствовать адекватная по сложно­сти система контроля. «Для российских банков по-прежнему актуальной является задача по­строения и совершенствования внутренних си­стем, в том числе по обеспечению соответствия подсистем корпоративного управления, внутрен­него контроля и, конечно, системы управления рисками, характеру, масштабам и условиям дея­тельности. От того, насколько управление соот­ветствует условиям его деятельности и способно адекватно меняться в случае изменения этих ус­ловий, в первую очередь зависит устойчивость банка. Неадекватность внутренних банковских систем, как показывает российская и междуна­родная практика, зачастую выступает основной предпосылкой развития кризисной ситуации в отдельном банке, является угрозой стабильного развития для банковского сектора в целом» [Мо­розова Т. Ю., 2008, с. 28].

Координация и мониторинг вопросов, связанных с внедрением инновационных ин­струментов антикризисного управления кре­дитными организациями. Функции единого статистического органа сводятся к мониторингу и контролю, созданию единой методологической базы по теоретическим наработкам и опыту при­менения инструментов антикризисного управления кредитными организациями. Также видится целе­сообразным разработать классификацию кредит­ных организаций и инструментов, которые можно к ним применить, на основе накопленного опыта.

Создание инструментов антикризисного управления глобального масштаба, напри­мер сценарного анализа на наднациональном уровне, и глобальной системы контроля дея­тельности кредитных организаций. Деятель­ность единого статистического органа не должна сводиться к формальному сбору информации. Для выполнения своих функций единый стати­стический орган:

• определяет состав списка системообразую­щих кредитных организаций;
• имеет полномочия приостановить деятель­ность кредитной организации и ввести процедуру санации, если финансовое положение кредитной организации угрожает устойчивости глобальной банковской системы;
• вводит своего куратора для мониторинга де­ятельности системообразующей кредитной орга­низации при необходимости;
• осуществляет контроль за соблюдением ин­тересов всех сторон при банкротстве кредитной организации, осуществляющей деятельность в нескольких странах, и выступает посредником между заинтересованными странами;
• оказывает финансовую поддержку системо­образующим кредитным организациям;
• имеет право заменить ключевые управлен­ческие кадры кредитной организации.

Контроль деятельности системных орга­низаций глобального масштаба и создание механизма и контроль трансграничных бан­кротств. Последние задачи будут выполнены ав­томатически при решении первых трех.

Создание комплексной системы антикризис­ного управления кредитными организациями по­зволит решить:

• проблемы инфраструктурного характера:
• создание единого статистического органа по мониторингу и внедрению инструмен­тов антикризисного управления кредит­ными организациями;
• подписание соглашения о раскрытии информации по использованию и вне­дрению инструментов антикризисного управления кредитными организация­ми между центральными банками стран мира и единым статистическим орга­ном;
• создание при статистическом органе под­разделения, отвечающего за разработку новых инструментов и эксперименталь­ное внедрение их на практике;
• создание подразделения при статистиче­ском органе, отвечающего за мониторинг и регулирование трансграничных бан­кротств;
• проблемы взаимодействия надзорных орга­нов и кредитных организаций:
• трехфазное взаимодействие кредитной организации и государственных органов на базе нормативного правового обеспе­чения, стимулирования собственной ини­циативы в развитии инструментов анти­кризисного управления, последующего контроля и инспектирования результатов деятельности;
• проблемы, связанные с отсутствием долж­ного контроля при ускорении перелива глобаль­ных финансовых и информационных потоков:
• создание списка системных банков гло­бального масштаба, функцию по обнов­лению которого можно закрепить за еди­ным статистическим органом;
• назначение представителя единого ста­тистического органа в каждую системо­образующую кредитную организацию;
• установление обязанности публиковать на сайте единого статистического органа отчет о рисках для каждой кредитной ор­ганизации из списка системообразующих;
• системообразующие кредитные организа­ции должны проходить аудит единого ста­тистического органа с целью подтвердить адекватность созданной системы анти­кризисного управления, его результаты должны быть опубликованы.
• проблемы закрытости кредитных организа­ций и их контрагентов:
• публикация отчета о рисках, наряду с го­довым отчетом, который включает мето­дологию подсчета рейтингов, системы комитетов, расчет нормативов достаточ­ности капитала, а также риски, выделя­емые на уровне кредитной организации, и методы управления ими.
• проблемы, связанные с необходимостью учета цикличности кредитной организации и ее контрагентов:
• учет цикличности экономики путем сце­нарного анализа, проводимого единым статистическим органом;
• учет цикличности кредитными орга­низациями на базе составления планов восстановления платежеспособности на базе различных условий (сценарный анализ).

Применение вышеперечисленных мер позво­лит в значительной степени улучшить системы антикризисного управления в кредитных орга­низациях. Особенно актуальна данная проблема в период глобализации, когда наднациональны­ми становятся не только механизмы антикризис­ного управления кредитными организациями, но и проблемы, с которыми сталкиваются банков­ские системы.

В рамках проведенного исследования по про­блематике антикризисного управления кредитны­ми организациями научной новизной обладают следующие положения:

• обоснование гипотезы о том, что антикри­зисное управление кредитными организациями можно представить как систему и как процесс;
• обоснование роли и места инструментов антикризисного управления кредитными органи­зациями в системе антикризисного управления;
• выявление роли инноваций в процессе анти­кризисного управления кредитными организаци­ями, обоснование влияния инноваций на процесс антикризисного управления;
• обоснование антикризисного управления кредитными организациями подразделения ин­струментов антикризисного управлениям кре­дитными организациями на микроэкономические и макроэкономические инструменты на основе международного и российского опыта;
• авторская типология проблем антикризис­ного управления и путей их решения;
• разработка комплексной системы антикри­зисного управления кредитными организация­ми на базе совокупности макроэкономических и микроэкономических инструментов; выявление связи между макроэкономическими и микроэко­номическими инструментами;
• выделение глобальных инструментов анти­кризисного управления кредитными организа­циями как одного из элементов комплексной системы.